הטבות מס

מדובר על הפקדה  למוצר קופת גמל 

זה די פשוט, על מנת להיות זכאים לתיקון, יש לעמוד בשני תנאים בעת משיכת ההשקעה:

להיות מעל גיל 60.

לקבל קצבת פנסיה של למעלה מ-5,183 ₪ בחודש [נכון לשנת 2025]

לתיקון יש למעשה שלושה יתרונות מרכזיים:

1. הפחתת מס רווחי הון מ־25% ל־15% בלבד

כל עוד תמשכו את ההשקעה כקצבה – המס שתשלמו על הרווחים ירד ל־15% נומינלי (במקום 25% ריאלי). מדובר בהבדל של עשרות אלפי שקלים לאורך זמן.

2. 2. הורשה עם יתרונות מס משמעותיים

במקרה פטירה:

• אם זה קורה לפני גיל 75 – היורשים נהנים מפטור מלא ממס על הכספים.
• אם לאחר גיל 75 – הם משלמים מס מופחת של 15% בלבד.
• היורשים אינם חייבים לעמוד בתנאי הזכאות – הם “נכנסים לנעליים” של   המוריש 

3. 3. הגדלת הקצבה ופטור ממס הכנסה

ההשקעה בקופת גמל מאפשרת לכם להמיר את הסכום לקצבה חודשית פטורה ממס הכנסה – וכך ליהנות מפטור כפול: גם על הרווחים וגם על הקצבה עצמה.

תיקון 190 מיושם דרך קופות גמל ייעודיות (למשיכה לפי תיקון 190) – מוצרי השקעה נזילים, המנוהלים על ידי גופים מוסדיים, ומאפשרים:

הפקדת סכומים חד-פעמיים

• ניהול השקעות במסלולים מותאמים

• גמישות מירבית במשיכה או המרה לקצבה